Договор со 100 постоплатой

Содержание
  1. Постоплата как пишется в договоре
  2. Договор поставки с отсрочкой платежа
  3. Существенные условия сделки купли-продажи товара с постоплатой
  4. Рассрочка оплаты и постоплата товарной продукции: различия
  5. Особенности составления
  6. Постоплата и коммерческий кредит
  7. Штрафы за просрочку
  8. Как прописать условия оплаты в договоре
  9. Формы и способы: возможные варианты
  10. Как прописать расчет по факту
  11. Как оговорить аванс
  12. Договор поставки (ПОСТОПЛАТА) – Инженерия
  13. 1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
  14. 2. СРОК И ПОРЯДОК ПОСТАВКИ
  15. 3. ПОРЯДОК ПРИЕМКИ
  16. 4. КАЧЕСТВО И КОМПЛЕКТНОСТЬ
  17. 5. ЦЕНА, УСЛОВИЯ И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ
  18. 6. ФОРС-МАЖОРНЫЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА
  19. 7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
  20. 8. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ
  21. 9. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ
  22. 10. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ
  23. 11. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
  24. Оплата по контракту 44-ФЗ в 2020 году: сроки, условия
  25. Варианты оплаты контракта по 44-ФЗ
  26. Оплата с авансом
  27. Поэтапная оплата
  28. Единовременная оплата
  29. Срок оплаты контракта по 44-ФЗ
  30. Ответственность за нарушение 44-ФЗ по оплате контракта
  31. Что делать, если контракт не оплачивают
  32. 100 Постоплата в договоре образец
  33. Пошаговая инструкция
  34. Приобретение товаров по договору в у.е
  35. Документальное оформление
  36. Регистрация СФ от поставщика
  37. Декларация по НДС
  38. Перечисление оплаты поставщику
  39. Декларация по налогу на прибыль
  40. Встречный договор при расчетах за поставку: расчет по договору поставки товаром
  41. Расчеты по документарному инкассо
  42. Применяют две формы документарного инкассо:
  43. Documents against Payment (D/P)
  44. D/A – Documents against Acceptance — «документы против акцепта»

Постоплата как пишется в договоре

Договор со 100 постоплатой

вообщем вот что получилось.

3.1 Оплата по договору производиться в конце каждого календарного месяца. – В случае не поступления платежа до десятого числа нового календарного месяца договор считается автоматически расторгнутым, а вся информация по реквизитам доступа данного Абонента удаляется из базы; – Абонент производит оплату за предоставленные услуги в порядке безналичных расчетов.

3.2 Расчеты между Абонентом и Исполнителем производятся в долларах.

3.1 Оплата по договору производитЬся в конце каждого календарного месяца.

(5) опечатки: производиться -> производится

не поступления -> непоступления

семантические некорректности:
оплату. в порядке безналичных расчетов -> оплату. безналичным расчетом

>Оплата по договору производиться в конце каждого календарного месяца

Не думаю, что это реально. Ты же, наверное, на последнюю дату счет будешь выставлять => нужно несколько дней на его отработку.

до десятого числа нового календарного месяца -> до десятого числа месяца, следующего за оплачиваемым (или расчетным)

>Расчеты между Абонентом и Исполнителем производятся в долларах.

Во-первых: Расчеты. в долларах -> Расчеты. в ам.долларах (или в долларах США)

Во-вторых, “расчеты” – это платежи или поставки? Валюту можно только от иностранцев принимать. Поэтому пиши однозначно, например: валютой цены договора является доллар США, валютой платежа по догоовру – российский рубль.

(10) Синтаксическая некорректность на главной странице:

“Компания «Рэй Консалтинг» приняла участие во встрече с Министром Правительства Москвы, руководителем Департамента поддержки и развития малого и среднего предпринимательства города Москвы Вышегородцевым М.М. с субъектами малого и среднего бизнеса в сфере инновационной деятельности”

Можно понять так, что Компания эксклюзивно встречалась сначала с министром, а потом – с субъектами бизнеса.

На самом деле, если Компания принимала участие во встрече как один из субъектов, то правильнее было бы написать так:

“Компания «Рэй Консалтинг» приняла участие во встрече Министра Правительства Москвы, руководителя Департамента поддержки и развития малого и среднего предпринимательства города Москвы Вышегородцевым М.М. с субъектами малого и среднего бизнеса в сфере инновационной деятельности”

Хотя в таком случае вырисовывается неоднозначность – кем Компания приходится министру, раз принимает участие во встрече с его стороны?

Поэтому лично я бы рекомендовал такой текст:

“Компания «Рэй Консалтинг» приняла участие во встрече субъектов малого и среднего бизнеса в сфере инновационной деятельности с Министром Правительства Москвы, руководителем Департамента поддержки и развития малого и среднего предпринимательства города Москвы Вышегородцевым М.М.”

Источник статьи: http://forum.mista.ru/topic.php?id=621101

Договор поставки с отсрочкой платежа

Обзоры КонсультантПлюс

Соглашение об отсрочке платежа по договору поставки — это установление особого порядка оплаты за поставленные товары. Оно может быть согласовано на стадии первичного подписания контракта или позднее, в виде отдельного документа.

Существенные условия сделки купли-продажи товара с постоплатой

Контракт не является заключенным, если не согласованы существенные условия сделки (п.1 ст. 432 ГК РФ). Для поставки товара такими существенными положениями являются:

  1. Наименование товара. Из договорных обязательств сторон должно быть ясно, что поставляет поставщик покупателю.
  2. Количество товарной продукции.

Положения, в которых оговариваются цена, сроки поставки и оплаты, не являются существенными, но очень важны при исполнении обязательств обеими сторонами.

Рассрочка оплаты и постоплата товарной продукции: различия

Порядок и сроки оплаты согласовываются сторонами сделки при установлении контрактных обязательств. Стороны вправе установить, что поставленный товар оплачивается на условиях постоплаты. Условие договора об отсрочке платежа должно четко определять, через какое время после передачи товара покупателю производится оплата поставки.

В отличие от единовременной постоплаты, рассрочка предусматривает погашение задолженности несколькими периодическими перечислениями денежных средств (ст. 488 ГК РФ). Условия рассрочки: стоимость товара, порядок, сроки и размеры сумм перечислений являются существенными положениями контракта при поставке в рассрочку.

Особенности составления

При оформлении условий поставки пункт договора об отсрочке платежа включается сразу, если стороны договариваются о постоплате в момент заключения соглашения.

Это самая простая для документирования ситуация. Но возникает вопрос: как прописать отсрочку платежа в договоре после его заключения? В этом случае потребуется дополнительное соглашение. Составляется оно в письменной форме и подписывается обеими сторонами. Если сделка первоначально удостоверялась нотариусом, то и допсоглашение следует нотариально удостоверить.

Постоплата и коммерческий кредит

При установлении постоплаты в контракте поставщик вправе предусмотреть проценты за отсрочку платежа по договору поставки. Такой тип договорных отношений именуется коммерческим кредитом (ст. 489 ГК РФ). Проценты начисляются со дня передачи товарной продукции в размере, согласованном сторонами сделки.

Условия коммерческого кредита прописываются в контракте на поставку товарной продукции. Если условия о начислении процентов нет, то отложенная отплата товарной продукции не признается автоматически коммерческим кредитом (см.например Постановление Арбитражного суда ЦФО №Ф10-322/2018 от 09.04.2018).

Штрафы за просрочку

Стороны сделки вправе согласовать штрафные санкции за нарушение исполнения договорных обязательств в любом размере. Но даже если в договор об отсрочке платежа не включены положения о штрафных санкциях, поставщик вправе их потребовать за несвоевременную оплату в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

При нарушении сроков оплаты за поставленную продукцию поставщик вправе:

  • взыскать за просрочку перечисления денежных средств неустойку в установленном контрактом размере либо проценты в размере ключевой ставки Банка России за каждый день просрочки перевода денег, если в договорных обязательствах штрафные санкции не указаны;
  • потребовать возмещения убытков, если они превышают взысканную неустойку;
  • потребовать возврат поставленного ранее и неоплаченного товара.

Источник статьи: http://ppt.ru/forms/dogovor/postai-s-otsrochkoy-platezha

Как прописать условия оплаты в договоре

Обзоры КонсультантПлюс

Верховный суд опубликовал обзор по коронавирусу № 1 и № 2

Порядок оплаты по договору — это установленный сторонами в контракте способ расчета за выполненные обязательства.

Одной из основных частей контракта является порядок расчетов по договору, в этом вопросе важно достичь компромисса, учитывающего интересы обеих сторон. Недостаточно знать, что договор будет исполнен, для эффективного ведения бизнеса имеет большое значение, когда и каким образом.

Формы и способы: возможные варианты

Варианты расчета за выполненные обязательства предусмотрены в ГК РФ различные. Выбор конкретного способа зависит от волеизъявления сторон, вида заключаемого контракта, требований законодательства по нему. По общему правилу ст.

424 ГК РФ цена может быть и не установлена в соглашении, в этом случае она определяется по правоприменительной практике. Для некоторых видов контрактов существенным условием (без которого договор признается незаключенным) является сам порядок расчетов.

Таковым является очень распространенное в бизнесе соглашение о поставке товаров.

В соответствии с ГК РФ и деловыми обычаями какие бывают формы оплаты по договору:

  • денежными средствами: наличными в кассу (с учетом установленных ограничений для юрлиц) или переводом;
  • товарами;
  • взаимозачетом.

Варианты, как прописать сроки оплаты в договоре:

  • до момента исполнения (передачи вещи, исполнения услуг, выполнения работ и т. д.) полностью или частично, авансом;
  • после выполнения обязательств сразу или частями. То есть с рассрочкой, периодическими платежами или отсрочкой — одним платежом;
  • абонентская плата, то есть оплата производится периодически в течение действия контракта.

Несколько примеров, как прописать в договоре порядок оплаты (формулировки):

  • «перечислением платежным поручением на счет покупателя»;
  • «наличными в кассу предприятия»;
  • «с авансом в размере 50%»;
  • «без предоплаты»;
  • «в полном объеме после подписания передаточного акта».

Чтобы выбрать подходящий способ и правильно составить формулировку, рекомендуется рассмотреть все варианты и учесть практику правоприменения.

Например, для безналичного перечисления существует несколько способов (инкассо, аккредитив, чеки, электронные средства платежа), их конкретно указывают в контракте с реквизитами во избежание разногласий.

Чаще всего используются переводы на расчетный счет по платежным поручениям. О смене реквизитов сразу уведомляют контрагента.

Как прописать расчет по факту

Расчет за выполненную работу, оплата товара по договору поставки по факту закладываются в контракт на практике не часто, этот вариант несет большие риски для исполнителя.

В соглашении рекомендуется прописать следующие моменты.

Конкретный срок расчета. Необязательно дату, допускается привязать срок к неизбежному событию (принятие работ, услуг, заключение соглашения).

Заказчик обязуется произвести оплату не позднее 10 календарных дней с момента подписания акта приемки оказанных услуг.

Пени и штрафные санкции за просрочку. Обычно закладывается процент за каждый день, размер должен соответствовать практике, в противном случае может быть снижен в суде. Заказчику этот пункт включать невыгодно.

Как оговорить аванс

Это самый распространенный способ согласования порядка расчета. Заключить договор на оплату до получения товара (услуги, работы) частично одинаково выгодно как заказчику (продавцу), так и исполнителю (покупателю). Риски остаются, но минимизируются для обеих сторон.

Исходя из судебной практики, во избежание споров рекомендуется в контракте оговорить следующие условия:

Срок с указанием конкретной даты или определенного периода, события (чаще всего, заключения соглашения).

Договор поставки (ПОСТОПЛАТА) – Инженерия

Договор со 100 постоплатой
Скачать договор поставки

Договор поставки № _____

г. Москва                                                                          20___г.

_________________________________ именуемое в дальнейшем «Покупатель», в лице____________________________________________________________________, действующего на основании устава, с одной стороны, и ООО «Инженерия», именуемое в дальнейшем «Поставщик», в лице генерального директора Савина Максима Сергеевича, действующего на основании устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Поставщик обязуется поставить, а Покупатель — принять и оплатить оборудование, материалы, комплектующие, в соответствии с ПРИЛОЖЕНИЕМ № 1, которое является неотъемлемой частью настоящего договора.

1.2. Настоящим Поставщик гарантирует, что оборудование и материалы принадлежит ему на праве собственности, не заложено, не является предметом ареста, свободно от прав третьих лиц.

2. СРОК И ПОРЯДОК ПОСТАВКИ

2.1. Количество оборудования, поставляемого Поставщиком, указывается в ПРИЛОЖЕНИИ № 1.

2.2. Поставка оборудования осуществляется путем вывоза Покупателем оборудования со склада Поставщика в течение 3 (трех) рабочих календарных дней с момента подписания Договора.

2.3. Право собственности на оборудование, риск случайной гибели, порчи и потери товара переходит от Поставщика к Покупателю с момента передачи товара Покупателю.

2.4. Документы (товарная накладная, счет-фактура) оформляются Поставщиком и предоставляются Покупателю вместе с оборудованием.

2.5. Частичная поставка партии оборудования допускается только на основании предварительного согласия Покупателя.

2.6. Поставщик, поставляет/изготавливает оборудование, в срок 10 рабочих дней с момента подписания договора.

3. ПОРЯДОК ПРИЕМКИ

3.1. Приемка оборудования по количеству и качеству производится Покупателем в соответствии с действующим законодательством РФ.

3.2. Одновременно с передачей Товара Поставщик предоставляет Покупателю документы, предусмотренные законодательством РФ (товарную накладную, счет-фактуру, паспорт на оборудование, руководство по эксплуатации и иные необходимые документы, подтверждающие соответствие товара требованиям к указанным товарам для эксплуатации и реализации на территории РФ).

4. КАЧЕСТВО И КОМПЛЕКТНОСТЬ

4.1. Поставщик гарантирует, что качество поставляемого оборудования соответствует требованиям стандартов и технических условий, обязательных в РФ, товар (оборудование) маркирован в соответствии с установленными для данного вида товаров стандартами и техническими условиями, а также иными требованиями, предъявляемыми к указанным товарам (оборудованию) для реализации на территории РФ.

4.2. Все документы представленные Поставщиком Покупателю должны быть на русском языке.

4.3. Упаковка, в которой отгружается оборудование, должна соответствовать установленным стандартам производителя оборудования и обеспечивать его сохранность во время транспортировки, перегрузов, хранения (оплачивается отдельно).

4.4. Поставщик, при наличии правильно и своевременно оформленного акта рекламации о браке (недостаче), обязуется за свой счет заменить (допоставить) оборудование на склад Покупателя в срок не более 3-х (трех) рабочих дней с момента согласования Акта рекламации.

4.5. Гарантия на оборудование составляет один год (далее – гарантийный срок) при условии соблюдения всех правил эксплуатации. Гарантия не распространяется на оборудование, поврежденное в результате механического воздействия, несанкционированного ремонта, превышения максимально допустимых эксплуатационных параметров и потери паспорта на оборудование выданного ранее.

5. ЦЕНА, УСЛОВИЯ И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

5.1. Цена оборудования указана в ПРИЛОЖЕНИИ № 1 к настоящему договору и составляет _______________________________________________________________ (___________________________________________ рублей 00 копеек), в том числе НДС – 20% _______________________________ рублей.

5.2. Цена за согласованную партию оборудования изменению не подлежит.

5.3. Расчеты за поставляемое оборудование производятся между Покупателем и Поставщиком на основании договора.

5.4. Расчеты за оборудования производятся в безналичном порядке. При безналичном порядке датой оплаты считается дата зачисления денежных средств на расчетный счет Поставщика.

5.5. Покупатель обязан оплатить оборудование в течение 7-ми (семи) банковских дней с момента передачи ему оборудования.

6. ФОРС-МАЖОРНЫЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА

6.1. Ни одна из сторон не несет ответственности перед другой стороной за неисполнение обязательств по настоящему договору, обусловленное действием обстоятельств непреодолимой силы, т.е.

чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, в том числе объявленная или фактическая война, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, пожары, землетрясения, наводнения и другие природные стихийные бедствия, а также издание актов государственных органов.

6.2.

Сторона, которая не исполняет своего обязательства вследствие действия непреодолимой силы, должна незамедлительно известить другую сторону о начале и окончании таких обстоятельств и их влиянии на исполнение обязательств по договору. Факт таких обстоятельств должен быть подтвержден свидетельством Торгово-промышленной палаты по месту нахождения стороны по договору или иным соответствующим компетентным органом.

6.3.

Если эти обстоятельства будут длиться более 3 (трех) месяцев, стороны определяют, какие меры следует принять, Однако, если в течении последующего одного месяца стороны не смогут договориться, тогда каждая из сторон вправе расторгнуть договор при условии, что стороны погасят друг другу взаимные обязательства возникшие в связи с действием настоящего договора, до момента наступления обстоятельств непреодолимой силы.

6.4. Должник, допустивший просрочку исполнения своих обязательств по настоящему договору, не вправе ссылаться на обстоятельства непреодолимой силы, возникшие после наступления срока исполнения обязательств.

7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

7.1. В случае если Покупатель не оплачивает оборудование в срок, указанный в условиях настоящего Договора, Поставщик имеет право потребовать, а Покупатель обязуется уплатить Поставщику пени в размере 0,1 % от неоплаченной суммы за каждый день просрочки, но не более 5%, в течение 5 (пяти) дней с момента получения письменного требования Поставщика.

7.2. В случае если Поставщик нарушил сроки поставки оборудования, Покупатель имеет право потребовать, а Поставщик обязуется уплатить Покупателю пени в размере 0,1% от стоимости недопоставленного в установленный срок оборудования, за каждый день просрочки, но не более 5%, в течение 5 (пяти) дней с момента получения письменного требования Покупателя.

8. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

8.1. Стороны обязуются соблюдать конфиденциальность в отношении информации, полученной ими друг от друга или ставшей известной им в ходе оказания услуг по настоящему Договору, не открывать и не разглашать в общем или в частности информацию какой-либо третьей стороне без предварительного письменного согласия другой Стороны настоящего Договора.

8.2. Требования п. 8.1 настоящего Договора не распространяются на случаи раскрытия конфиденциальной информации по запросу уполномоченных организаций в случаях, предусмотренных законом. Однако даже в этом случае Стороны обязаны согласовать друг с другом объем и характер предоставляемой информации.

8.3. Любой ущерб, причиненный Стороне несоблюдением требований раздела 11 настоящего Договора, подлежит полному возмещению виновной Стороной.

9. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

9.1. Все споры и разногласия, возникшие при заключении, исполнении, изменении и расторжении настоящего договора или в связи с ним, рассматриваются Арбитражным судом с соблюдением досудебного порядка урегулирования разногласий.

9.2. Претензии рассматриваются сторонами не позднее 5 дней со дня их получения.

10. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

10.1. С момента подписания настоящего договора все предыдущие переговоры и переписка по нему считаются утратившими силу. Все изменения и дополнения к настоящему договору должны быть оформлены в письменной форме, согласованы и подписаны обеими сторонами.

10.2. Ни одна из сторон не имеет права передавать свои права и обязательства по настоящему договору своим правопреемникам и третьей стороне без предварительного письменного согласия другой стороны по договору.

10.3. В случае изменения юридического или почтового адреса, обслуживающего банка и прочего, стороны обязаны в 10-дневный срок уведомить об этом друг друга. При этом стороны несут ответственность за представленные реквизиты.

10.4. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой стороны.

11. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

11.1. Настоящий договор действует с момента его подписания и до выполнения всех своих обязательств сторонами в части взаимных расчетов и гарантийных обязательств — до полного их завершения.

11.2. Срок действия договора может быть продлен по взаимному согласию сторон.

Оплата по контракту 44-ФЗ в 2020 году: сроки, условия

Договор со 100 постоплатой

Варианты оплаты контракта по 44-ФЗ
Срок оплаты контракта по 44-ФЗ
Ответственность за нарушение 44-ФЗ по оплате контракта

В статье расскажем, когда заказчики должны оплатить контракт, можно ли получить часть оплаты заранее и что делать, если заказчик нарушает сроки оплаты.

Варианты оплаты контракта по 44-ФЗ

Порядок и сроки оплаты товаров, работ, услуг (ТРУ) госзаказчик обязан прописать в проекте контракта в соответствии с п. 1 ч. 13 ст. 34 44-ФЗ. 

Выделяют три варианта оплаты по договору:

  • с авансом;
  • поэтапная;
  • единовременная.

Остановимся подробнее на каждом варианте.

Оплата с авансом

Заказчик сам решает, устанавливать в закупке авансирование или нет. Тендеры с авансом удобны для поставщика тем, что часть денег он получит сразу, еще до поставки товара или выполнения работ.

Если госзаказчик решает выплатить аванс, то он должен прописать в тексте договора его размер и установить сроки выплаты. Заказчик нарушит п. 1 ч. 13 ст. 34 44-ФЗ, если не укажет эти сведения.

Важно: в закупках с авансом обеспечение исполнения контракта увеличивается до размера аванса.

Наличие или отсутствие аванса и его предельный размер в разных закупках определяет законодательство.

Постановление правительства № 1496 устанавливает предельные значения аванса, который могут выплачивать госзаказчики в зависимости от предмета закупки:

Размер авансаПредмет закупкиПримечания
Не более 50 %
  • в любых закупках по усмотрению заказчика, если иное не установлено законом;
  • в закупках по строительству, реконструкции и капитальному ремонту.
Предельное значение в 50 % установили временно до конца 2020 года (пп. 5.1, 5.2 постановления №1803).До 11.05.2020 года аванс в таких закупках не мог превышать 30 % от цены контракта.
От 30 % до 80 %закупки на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, которые направлены на замещение импортной продукции.Должны выполняться условия:
  • казначейское сопровождение аванса;
  • заказчик до проведения закупки получил одобрение от Минпромторга, что контракт соответствует целям импортозамещения.
От 30 % до 90 %в закупках с условием о казначейском сопровождении контракта.Исключение – закупки из предыдущего пункта.
до 100 %в таких закупках как:
  • услуги связи;
  • подписка на печатные издания;
  • экспертиза проектной документации;
  • приобретение авиа- и железнодорожных билетов;
  • грузовые перевозки авиационным и железнодорожным транспортом;
  • путевки на санаторно-курортное лечение и другие из пп «в» п. 18 постановления №1496.
Решение установить полную предоплату по таким закупкам остается за заказчиком.

Есть случаи, когда на аванс можно не рассчитывать:

  • постельное белье;
  • блокноты, записные книжки;
  • стиральные и моющие средства;
  • легковые автомобили;
  • услуги по ремонту компьютеров и др.
  1. Аванс не выплатят участнику, который снизил цену на 25 % и больше от начальной цены договора, даже если в проекте контракта есть сведения об авансировании. Такое условие прописано в п. 13 ст. 37 44-ФЗ.

Поэтапная оплата

Заказчик может установить в закупке поэтапное исполнение контракта и его оплату по частям. В таких закупках поставщик будет получать оплату частями после выполнения обязательств по каждому этапу.

В договоре заказчик должен указать период исполнения каждого этапа, размер частичного платежа и дату окончательного расчета по контракту.

Заказчик и поставщик взаимодействуют по такой схеме:

  1. поставщик выполняет обязательства по каждому этапу контракта;
  2. заказчик принимает товар или работы и подписывает документы о приемке, которые подтверждают выполнение обязательств по отдельному этапу;
  3. заказчик перечисляет деньги поставщику в рамках этапа и отправляет сведения об оплате в Единую информационную систему (ЕИС).

После выполнения этапа поставщик может уменьшить размер обеспечения исполнения контракта пропорционально выполненным обязательствам. Если размер обязательств этапа составил 30 %, то и обеспечение будет меньше на 30 %.

Если обеспечение было в виде банковской гарантии, то заказчик не может требовать полную сумму по этой гарантии. Перед тем, как выставить требование банку, он должен рассчитать сумму нового обеспечения с учетом выполненных обязательств по договору.

Если поставщик переводил сумму обеспечения на счет заказчика, то по требованию исполнителя заказчик возвращает ему разницу между первоначальным и уменьшенным обеспечением.

Единовременная оплата

Заказчик оплатит контракт одной суммой после того, как поставщик полностью исполнит обязательства. 

В тексте договора заказчик должен указать, какой документ подтверждает факт выполнения обязательств. Таким документом могут быть:

  • товарная накладная;
  • счет-фактура;
  • акт приемки-передачи выполненных работ и другие.

С даты подписания такого документа устанавливают срок оплаты по договору.

Срок оплаты контракта по 44-ФЗ

Заказчик прописывает сроки оплаты в тексте контракта. Если он не установит срок, то нарушит ч. 13.1 ст. 34 44-ФЗ и ч. 8 ст. 30 44-ФЗ, в которых прописаны требования к срокам оплаты:

  • не более 30 дней с момента подписания подтверждающих документов;
  • не более 15 рабочих дней в закупках для субъектов малого предпринимательства (СМП) и социально ориентированных некоммерческих организаций (СОНКО).

Отступить от этого правила можно только в рамках государственного оборонного заказа при увеличении цены контракта, если цена на продукцию выросла.

Стороны подписывают дополнительное соглашение, в котором устанавливают отлагательные условия.

Окончательный расчет по оборонному заказу могут продлить не более, чем на 30 календарных дней с даты внесения изменений в госконтракт (постановление правительства № 481).

Ответственность за нарушение 44-ФЗ по оплате контракта

За нарушение состава документации закупки, сроков и порядка оплаты ответственное должностное лицо госзаказчика накажут штрафом или отстранением от должности.

Наказание должностного лица заказчикаНарушениеСсылка на статью КоАП РФ
Штраф 3 000 рублейЕсли не укажет в контракте сроки и условия оплатып. 4.2 ст. 7.30 КоАП
Штраф от 30 000 до 50 000 рублейЕсли не оплатит контракт вовремяп. 1 ст. 7.32.5 КоАП
Дисквалификация на срок от 1 до 2 летЕсли должностное лицо повторно нарушило сроки оплатып. 2 ст. 7.32.5 КоАП

Протокол об административном правонарушении по статье 7.32.5 КоАП вправе составлять органы Федеральной антимонопольной службы (ФАС), на что указывает п. 62 ч. 2 ст. 28.3 КоАП. Рассматривать дела о повторном нарушении сроков оплаты по контракту может только суд.

Заказчик виноват не всегда, когда задерживает оплату. На официальном сайте ФАС разместила письмо № ИА/74989/19 от 28.08.2019, в котором разъяснила, что заказчик не несет ответственность за нарушение сроков и порядка оплаты по контракту, если он не получил на закупку бюджетные средства.

В этом случае Федеральное казначейство может наказать главного распорядителя бюджетных средств, который не довел или не распределил вовремя лимиты бюджетных обязательств заказчику закупки.

Что делать, если контракт не оплачивают

Если вы исполнили контракт, заказчик подписал документы о приемке, но задерживает с оплатой, пишите претензию в его адрес.

В текст претензии обязательно включите:

  • ссылки на пункты договора, которые нарушил заказчик;
  • требования к уплате суммы, включая пени;
  • срок, в который заказчик должен устранить нарушения.

К претензии приложите документы, подтверждающие выполнение обязательств и передайте ее лично контактному лицу заказчика или направьте почтой письмом с уведомлением. Если передаете лично, попросите расписку о получении. Так у вас будет доказательство, что заказчик получил письмо.

Если на претензию не ответят, либо ответ вас не удовлетворит, обращайтесь прокуратуру. Подать жалобу можно в бумажном и электронном виде. Прокуратура должна за 30 дней проверить заказчика на наличие состава преступления и ответить на жалобу. 

Если денег вы так и не дождались, подавайте иск в арбитражный суд. Заявление нужно подавать по месту нахождения заказчика. У вас есть один год, чтобы привлечь заказчика к ответственности.

Перед участием в закупке проверьте госзаказчика на сайте арбитражного суда. Введите в поиск его ИНН или ОГРН и посмотрите список дел, в которых он участвовал. Если заказчик уже выступал ответчиком в суде как неплательщик по госконтрактам, то есть риск, что и в этой закупке такая ситуация повторится. Оцените риски и подумайте, стоит ли работать с таким заказчиком.

100 Постоплата в договоре образец

Договор со 100 постоплатой

› Юридические советы

«Прежде чем что-то продать, нужно что-то купить». Каждый бухгалтер сталкивается с операциями по приобретению товаров, но при появлении договора купли-продажи в условных единицах (у.е.) возникает множество вопросов.

Как отразить курсовые и суммовые разницы:

В данной статье мы рассмотрим пример 100% постоплаты поставщику по договору у.е. при приобретении товаров и постараемся ответить на самые острые вопросы.

Пошаговая инструкция

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Приобретение товаров по договору в у.е

Приобретение товаров отражается документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары в разделе Покупки — Покупки– Поступления (акты, накладные) – Поступление – Товары (накладная) .

Рассмотрим особенности заполнения документа Поступление (акт, накладная) по нашему примеру.

Договор с поставщиком в у.е. должен быть заполнен следующим образом:

  • Цена вUSD, т. е. у.е., в которой заключен договор;
  • Оплата в — переключатель руб. , т.е. валюта платежа.

В форме Цены в документе устанавливается курс из справочника Валюты на дату документа Поступление (акт, накладная) .

В нашем примере для пересчета у.е. в рубли курс берется:

  • из данного документа Поступление (акт, накладная) — форма Цены в документе , т.к. предварительной оплаты по поставке не было.

В табличной части указываются приобретаемые товары.

Документальное оформление

Организация должна утвердить формы первичных документов, в т.ч. документа по оприходованию товаров. В 1С используется Приходный ордер по форме М-4.

Бланк можно распечатать по кнопке ПечатьПриходный ордер (М-4) документа Поступление (акт, накладная) . PDF

Регистрация СФ от поставщика

Для регистрации входящего счета-фактуры необходимо указать его номер и дату внизу формы документа Поступление (акт, накладная) и нажать кнопку Зарегистрировать .

Документ Счет-фактура полученный автоматически заполняется данными документа Поступление (акт, накладная) . Код вида операции — 01 «Получение товаров, работ, услуг».

Если в документе установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения, то при его проведении будут сделаны проводки по принятию НДС к вычету.

Подробнее про Варианты принятия НДС к вычету.

Декларация по НДС

В декларации по НДС сумма вычета НДС отражается:

В Разделе 3 стр. 120 «Сумма НДС, подлежащая вычету»: PDF

  • сумма НДС, принятая к вычету.

В Разделе 8 «Сведения из книги покупок»:

  • счет-фактура с кодом вида операции «01».

Перечисление оплаты поставщику

В момент принятия на учет товаров образовалась кредиторская задолженность перед поставщиком по Кт 60.31, рассчитанная по курсу на дату принятия их на учет.

В соответствии с договором погашение задолженности (оплата) должно происходить по курсу у.е. на день оплаты.

Перечисление задолженности поставщику оформляется документом Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки –кнопка Списание . Данный документ можно создать на основании документа Поступление (акт, накладная) по кнопке Создать на основании .

Оплата поставщику производится в рублях, но расчеты ведутся по договору в у.е., то в документе устанавливается:

  • Сумма – сумма оплаты в руб. согласно выписке банка;
  • Курс расчетов – курс на дату оплаты из справочника Валюты ;
  • Сумма расчетов – сумма оплаты, выраженная в у.е., она получается в результате деления суммы в рублях на курс расчетов.

Декларация по налогу на прибыль

В декларации по налогу на прибыль положительная курсовая разница отражается в составе внереализационных доходов: PDF

  • Лист 02 Приложение N 1 стр. 100 «Внереализационные доходы».

Договор поставки товара с постоплатой № 000/10/04-001

«04» октября 2017 г. г. Москва

Общество с ограниченной ответственностью “Первый Пассаж”, именуемое в

Встречный договор при расчетах за поставку: расчет по договору поставки товаром

Договор со 100 постоплатой

Контракт не является заключенным, если не согласованы существенные условия сделки (п.1 ст. 432 ГК РФ). Для поставки товара такими существенными положениями являются:

  1. Наименование товара. Из договорных обязательств сторон должно быть ясно, что поставляет поставщик покупателю.
  2. Количество товарной продукции.

Положения, в которых оговариваются цена, сроки поставки и оплаты, не являются существенными, но очень важны при исполнении обязательств обеими сторонами.

Расчеты по документарному инкассо

В то время как авансовый платёж (Предоплата – Cash In Advance) является идеальным вариантом для экспортёра (продавца), а платежи по открытому счету (Товарный кредит – Open Account) являются идеальными для импортёра (покупателя), документарное инкассо представляет собой компромисс с выгодами для обеих сторон.

Документарное инкассо, напротив, позволяет экспортёру сохранять контроль над товаром до получения оплаты (или до получения гарантии оплаты).

При такой схеме экспортёр, отгрузив товар, собирает необходимые коммерческие документы, такие как счёт и коносамент, и направляет их вместе с траттой в банк, выступающий в качестве агента экспортёра.

Банк выдаст импортёру коносамент только, если импортёр произвёл оплату против тратты или акцептовал обязательство сделать это в будущем.

В ходе переговоров документарное инкассо может быть предложено в качестве удобного компромисса.

С точки зрения относительных преимуществ для экспортёра и импортёра, оно находится посередине между продажей по открытому счету (которая является выгодной для импортёра) и аккредитивом (который выгоден для экспортёра).

Экспортёр предпочтет документарное инкассо продаже по открытому счёту. И, наоборот, импортёр предпочтет документарное инкассо документарному аккредитиву.

Применяют две формы документарного инкассо:

D/P – Documents against Payment — «документы против платежа» (или «деньги против документов») – Импортёр оплачивает тратту для того, чтобы получить коносамент (документ, который позволяет импортёру принять поставленный товар); следовательно, данная форма инкассо называется банками «деньги против документов» или «документы против платежа», «D/P» или «D/P по предъявлении».

D/A – Documents against Acceptance — «документы против акцепта» — В данном случае импортёр акцептует тратту для того, чтобы получить коносамент. Акцептуя тратту, импортёр соглашается с безусловным юридическим обязательством произвести оплату в соответствии с условиями тратты.

Documents against Payment (D/P)

D/P — Documents against Payment — «платеж против документов» при расчетах по инкассо.

Схема проведения инкассовой операции

ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО

В этих международных сделках купли-продажи Банк берет на себя функцию агента продавца, получая деньги от покупателя в стране его проживания.

Документарное инкассо – это сумма, инкассированная Банком со счета покупателя в определенное время против финансовых,торговых или только торговых документов. Т.е.

экспортер передает в Банк отгрузочные документы (чаще всего, когда груз перевозится морем), например: инвойс, коносамент, упаковочный лист, сертификаты происхождения и качества и др..

При этом экспортер дает поручение Банку выслать документы в Банк покупателя, уполномочив этот Банк выдать документы Покупателю только после осуществления платежа в пользу экспортера или после акцепта векселя.

Операция проводится по поручению экспортера, определяющего условия инкассирования и предоставляющего своему Банку документы, на основании которых должен быть произведен платеж.

Оба Банка, выполняющие инкассо, выступают в роли посредников и не несут ответственности за неоплату или неакцепт документов.

Их обязанности ограничиваются выполнением указаний Клиента — выдавать документы против оплаты, акцепта векселя.

Инкассовая форма расчетов выгодна экспортеру тем, что банки защищают его право на товар до момента оплаты документов. Право на товар импортеру дают товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты или выполнения других условий инкассо. Импортеру инкассовая форма расчетов выгодна тем, что она подразумевает оплату действительно поставленного товара.

Существующие формы инкассо регламентируются «Объединенными правилами инкассо», разработанными Международной Торговой Палатой (редакция 1995 года).

Продавец должен знать, что эта форма расчетов не гарантирует оплату на основании документов, если покупатель не может или не хочет платить, поэтому она целесообразна, если покупатель и продавец пользуются взаимным доверием.

В рамках инкассо по схеме D/P импортёр несёт только риск того, что отправленные товары могут не соответствовать тем, что указаны в счёте и коносаменте.

Банки не подвергаются никаким рискам в связи с документарным инкассо (кроме как риску своей собственной халатности при выполнении инструкций).

Это именно та причина, по которой инкассо, как правило, существенно дешевле, с точки зрения банковских комиссий, чем документарный аккредитив.

За выполнение инкассовых операций банки (выдача документов, предъявление векселей к платежу, выдача документов без оплаты и проч.) взимают комиссию в соответствии со своими собствеными Тарифами. Ставка комиссии, как правило, составляет от 0,1% до 0,2% от суммы представленных на инкассо документов.

D/A – Documents against Acceptance — «документы против акцепта»

Если в контракте есть условие об оплате «по истечению, например, 120 дней после отгрузки», то Продавец должен перенести это условие в свое инкассовое поручение, а Банк Продавца должен будет инструктировать Банк Покупателя выдать Покупателю документы против акцепта тратты по наступлении срока платежа, т.е. дата отгрузки + 120 дней.

О правах человека и предпринимательства
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: