Финансово кредитная экспертиза вопросы

Содержание
  1. Судебная финансово-экономическая экспертиза: понятие, предмет, объект, вопросы
  2. Вопросы и задачи судебной финансово-экономической экспертизы
  3. Методики проведения СФЭЭ
  4. Нарушения в финансовой сфере
  5. Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза: виды, назначение и этапы проведения
  6. Виды экономических экспертиз
  7. Вопросы, которые решает судебная финансово-бухгалтерская экспертиза
  8. Специфические особенности судебной финансово-бухгалтерской экспертизы
  9. Финансово-экономическая экспертиза
  10. Задачи, решаемые в ходе производства финансово-экономической экспертизы
  11. Правовые нормы, обусловливающие производство финансово-экономической экспертизы
  12. Вопросы, которые могут быть адресованы специалисту, осуществляющему финансово-экономическую экспертизу
  13. Независимая экспертиза кредитного договора – Виды, этапы и др
  14. Когда требуется экспертиза договора?
  15. Особенности составления документов, регулирующих процесс кредитования:
  16. Виды независимой экспертизы
  17. Основные виды экспертизы:
  18. Процедура экспертной проверки договора
  19. Порядок проверки договора:
  20. Расторжение проверенного договора
  21. Эксперт, ссылаясь на полученные после анализа выводы, может предложить:
  22. Заключение
  23. Кредитная экспертиза (Финансово-кредитная экспертиза)
  24. Процессуальные виды кредитной экспертизы:
  25. Объекты финансово-кредитной экспертизы:
  26. Задачи и цели финансово-кредитной экспертизы:
  27. В каких случаях необходимо назначение финансово-кредитной экспертизы:
  28. Ходатайство о проведении и назначении кредитной экспертизы:
  29. Стоимость финансово-кредитной экспертизы:
  30. Вопросы для финансово-кредитной экспертизы:

Судебная финансово-экономическая экспертиза: понятие, предмет, объект, вопросы

Финансово кредитная экспертиза вопросы

В судах разбираются экономические споры совершенно новых форм. Это обусловлено многими причинами: развивается предпринимательская деятельность, появляются ранее неизвестные условия хозяйствования.

Кроме этого, в стране реализованы налоговая, ценовая, банковская реформы. Незаконные доходы, нецелевое использование средств и т.д. становятся предметом судебных разбирательств.

Сегодня особенно актуальны новые приемы в процессе проведения финансово-экономической экспертизы.

Определение 1

Судебная финансово-экономическая экспертиза проводится при разрешении хозяйственных споров, связанных с финансовыми операциями: кредитованием, процедурой банкротства, валютными операциями.

Обстоятельства дела, касающиеся финансового состояния предприятия, факты, которые свидетельствуют о возникновении и реализации доходов, отрицательные явления в этих действиях, правонарушения относительно финансовой дисциплины становятся предметом СФЭЭ. Экспертиза проводится с целью определения результатов финансовой деятельности, или для определения объема незаконных доходов, скрытой государственной прибыли и т.д.

Вопросы и задачи судебной финансово-экономической экспертизы

Экспертиза проводится на основе документации финансово-экономического характера.

Задачи СФЭЭ следующие:

  • установить искажение финансовых показателей предприятия и степень их обоснованности;
  • исследовать финансовое состояние в целом;
  • проанализировать структурные и динамические показатели;
  • установить отклонения в распределении и реализации прибыли;
  • проанализировать расчеты по доходам;
  • определить оборотные средства предприятия, причины образования задолженности.

Замечание 1

Судебная финансово-экономическая экспертиза назначается в случаях завышения продажных цен, занижения закупочных цен, превышения уровня рентабельности, получения сверхприбыли монопольными организациями.

Экспертиза решает вопросы следующего порядка:

  • верно ли соответствие отчетов и фактического финансового состояния? Что привело к отсутствию платежеспособности?;
  • можно ли было предоставить ссуду другому предприятию без ущерба, за счет каких финансовых средств?;
  • равна ли себестоимость продукции затратам, не занижены ли данные о прибыли?;
  • сколько стоит простая или привилегированная акция предприятия?;
  • не указывают ли финансовые действия предприятия не нецелевое использование денежных средств?

Для экспертизы необходима документация, отражающая финансовую деятельность организации. К таким документам относятся журналы-ордера, ведомости, книга регистрации хозяйственных операций, баланс предприятия с приложениями.

Системные данные в результате исследований должны быть представлены полно, комплексно, отражая балансовые взаимосвязи оборотов по счетам.

Если нет регистров бухгалтерского учета, для экспертизы могут быть предоставлены первичные документы.

Изучая первичные документы, следует делать акцент на искажении данных отчетов, которые выражаются в бестоварности операций купли-продажи, отсутствии актов выполненных работ при зачислении на счет организации средств, отсутствии счетов-фактур, накладных.

После исследования документации, можно решать вопрос о необходимости проведения экспертизы.

Вывод 1

Экспертный анализ балансовых операций, которые отражаются в бухгалтерском учете, позволяет выявить множественные нарушения, свидетельствующие о недостоверности финансовой документации, а значит о правонарушениях в организации. Однако, такой анализ возможен только при комплексности предоставленных эксперту данных.

Методики проведения СФЭЭ

В судебной финансово-экономической экспертизе базовым элементом является системный экономический анализ доходов и затрат организации и их сопоставление. Операции исследуются с точки зрения их образования и финансовых результатов, а также финансового состояния организации. Предметом изучения СФЭЭ является содержание, степень рентабельности, прибыли, структурированный анализ показателей.

Изучение финансовых операций – расчетов денежных платежей в бюджет и ассигнований из бюджета, документов по финансированию и кредитованию, отчетности по использованию финансов необходимо для того, чтобы выявить отрицательные явления в финансовой деятельности, которые повлияли на финансовое состояние предприятия в результате несоблюдения финансовой дисциплины.

В экспертизе большое значение имеет использование специальных правил, которые регулируют финансовую сферу. В СФЭЭ используются логические модели, экономико-математические методы, структурно-функциональный анализ, анализ связей, многомерный анализ и другие методы.

Замечание 2

В зависимости от того, какой вопрос следует прояснить, избирается комплекс методов. Выявленные нарушения позволяют экспертам сделать вывод об искажениях финансовых результатов предприятия.

Механизм искажений выясняется при анализе противоречий данных учета: дебета и кредита по разным группам счетов, таких как счета основных средств и производственных запасов, затрат на производство, расчетов, разнородных по составу счетов, также выявляются остатки по счетам, целевое назначение самих счетов.

Нарушения в финансовой сфере

Нарушения в финансовой и банковской сферах занимают особое место, так как они причиняют ущерб не только хозяйствующим субъектам, но и экономическим интересам общества.

Экспертиза в сфере кредитования предполагает следующие исследования:

  • при каких обстоятельствах создавалась фирма, получившая кредит;
  • договор открытия кредитной линии;
  • возврат кредита: гарантии и обеспечение;
  • документация на льготное получение кредита;
  • изъятие из оборота кредитных средств, при каких обстоятельствах обналичивались, движение активов, приобретенных на средства кредита;
  • движение полученных кредитных средств.

Вопросы, возникающие по делам о незаконном предпринимательстве, как правило, типовые. Например, выявление финансовых пирамид. Эксперт выясняет, есть ли в документах признаки финансовой пирамиды? Это достаточно сложный экономико-математический процесс, поэтому в качестве экспертов приглашаются специалисты – математики.

Часто экспертиза выявляет факты, которые косвенно подтверждают незаконное предпринимательство.

Пример 1

При анализе документов было выявлено отсутствие собственных и взятых в аренду офисных помещений и складов. Но договоры поставки показали, что предусмотрено поступление товара на склад. Кроме того, в штатном расписании организации числится кладовщик.

По выписке из банка выяснилось, что регулярно производится оплата за использование системы «Клиент-Банк». Использование данной системы предполагает наличие компьютеров.

Но данные бухучета говорили об обратном, что на предприятии отсутствуют собственные и арендованные основные средства.

Нужна помощь преподавателя? Опиши задание — и наши эксперты тебе помогут!

Эксперт несомненно обратит внимание на данные противоречия.

Большое количество споров в арбитражном суде возникает из-за договоров. Определение правомерности оплаты по договорам – важная задача экспертов.

Пример 2

Затраты организации за 2018 г. отражены в следующих статьях;

Рисунок 1. Статьи затрат

Расходы на транспорт составляют 84%. Согласно договору транспортные услуги оказывает ООО «Ветер». Сторонами установлены расценки и закреплены в договоре, но документация, которая подтверждает установленные расценки, отсутствует.

Акты на выполнение работ-услуг являются подтверждением оказания транспортных услуг. Но экспертиза выяснила, что информация об объемах, расчете стоимости, расшифровки подписей отсутствует.

Это не дает возможности эксперту определить стоимостную оценку транспортных расходов.

Пример 3

Экспертиза определила, что оплатой за товар являются депозитные сертификаты. Организация не имеет собственных средств на счетах.

Все средства, поступившие на счет организации, поступают от ООО «Пегас» по агентскому договору с целью перечисления этих средств поставщикам. Эксперт усомнился в использовании целевых средств.

Им было установлено, что в IV квартале 2018 года организация использовала средства не по целевому назначению в сумме 124 421 000 руб. Из них: на собственные расходы организации направлено 1 466 000 руб.

На покупку векселей при отсутствии поручения принципала направлено 122 955 000 руб. Эксперт определил, что предприятие также приобрело векселя Сбербанка России на сумму 122 953 000 руб. Опять же при отсутствии поручения. Эксперт усомнился в правомерности приобретения векселей.

Дальнейшее исследование показало, что по дополнительному соглашению часть векселей была передана заемщику ООО «Глобус» на сумму 70 000 000 руб. Заемщик имеет обязательство вернуть другие векселя того же эмитента на ту же сумму. Процент по займу составил 3% – 2 100 000 руб. и уплачен посредством передачи на сумму процентов простых векселей того же эмитента до 31 декабря 2018 г.

Выводы эксперта:

  1. Отсутствие разрешительного документа ООО «Пегас» на передачу векселей заемщику ООО «Глобус». Векселя – это собственность ООО «Пегас», они приобретены организацией для передачи поставщику. Отсутствие разрешительного документа доверителя говорит о неправомерности данной операции.
  2. Нарушены сроки уплаты по договору займа (передача простых векселей Сбербанка России). В этом случае должны начисляться пени за просрочку. Стало быть, стоимость векселей отражена неверно.

По акту приема передачи векселей видно, что векселя от ООО «Пегас» поступили для расчета с ООО «Волна» по:

Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза: виды, назначение и этапы проведения

Финансово кредитная экспертиза вопросы

Хозяйственная деятельность любой компании охватывает разные сферы предпринимательства и производства, поэтому комплексный анализ финансового состояния проводится целой командой квалифицированных специалистов.

Для составления экспертной оценки приглашаются профессионалы из сторонних компаний, которые занимаются подробным анализом деятельности и составляют отчет с ответами на поставленные вопросы. Существуют разные виды экономических экспертиз, которые могут заниматься исследованием различных сторон деятельности.

Однако именно судебная финансово-бухгалтерская экспертиза проводится для поиска несоответствий или выявления факта умышленного подлога при судебном разбирательстве.

Виды экономических экспертиз

Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза: виды, назначение и этапы проведения

Для анализа предпринимательской деятельности и финансового состояния используются следующие виды экспертиз:

  • Анализ бухгалтерского учета. В данном случае специалисты работают только с официальной документацией бухгалтерского учета, которая может быть представлена в бумажном или электронном формате. Основной задачей является выявление умышленных искажений и диагностика проведенных операций.
  • Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза. Данное исследование назначается для всестороннего анализа хозяйственной деятельности, который включает не только изучение документов бухгалтерского учета, но и проверку финансового состояния.
  • Исследование налоговой документации. Для подготовки отчета используются данные налогового учета и проверяется правильность начисления всех налогов и сборов.
  • Комплексная аналитическая экспертиза. Экспертный отчет такого типа содержит информацию, которая может быть использована для реорганизации хозяйственной деятельности. Основной задачей является подробное изучение финансового состояния объекта и анализ всех показателей экономической деятельности.
  • Судебная кредитная экспертиза. Во время исследования проводится анализ действий ответственных лиц компании, оценивается их работа в области кредитования.

Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза – это комплексное мероприятие, которое используется для всестороннего анализа хозяйственной деятельности.

Если вам нужно заказать экспертизув Москве недорого, советуем обращаться в крупные компании, которые уже заработали себе хорошую репутацию в своей области.

Например, НП «Европейское Бюро Судебных Экспертов» предоставляет специфические услуги по исследованию различных вопросов, сотрудники организации обладают не только нужными навыками, но и большим практическим опытом в вопросах анализа экономической деятельности.

Судебная финансово-бухгалтерская экспертиза: виды, назначение и этапы проведения

СУДЕБНО-ФИНАНСОВАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТИЗА В МОСКВЕ

Вопросы, которые решает судебная финансово-бухгалтерская экспертиза

Для проведения такого исследования от заказчика потребуется полноценный доступ ко всем записям экономической деятельности, так как анализ проводится в разных направлениях, и экспертный отчет может содержать ответы на все вопросы финансового характера. Каждый случай исследования индивидуален, поэтому важно определить основные вопросы, которые будут стоять перед специалистами во время составления экспертного отчета.

В число наиболее распространенных вопросов входят следующие:

  • соответствие данных внутреннего учета и предоставляемой отчетности за определенный период;
  • наличие или отсутствие искажений данных в первичной документации и в отчетах, которые подаются организацией в контрольные органы;
  • соответствие списания денежных средств или материальных ценностей бухгалтерским документам;
  • правильность заполнения всех документов бухгалтерского учета;
  • наличие расхождений в документах инвентаризации и поиск умышленных искажений данных;
  • анализ всей деятельности и подготовка списка рекомендаций для улучшения работы.

Специалисты, которые проводят судебную финансово-бухгалтерскую экспертизу должны обладать навыками обращения с различными аналитическими инструментами и уметь работать с документами всех уровней.

Как правило, заказать экспертизу в Москве по лучшим ценам можно только в крупных экспертных бюро, которые занимаются экспертной оценкой как по индивидуальному требованию, так и в судебном порядке.

Главное требование к выбору исполнителя должно строиться на том, что подготовка подобного отчета требует наличия специфических знаний, и лучше обращаться в компании, которые уже сумели создать себе хорошую репутацию в этой области.

Так, НП «Европейское Бюро Судебных Экспертов» входит в число организаций, чьими услугами активно пользуются как частные лица, так и федеральные органы контроля.

Специфические особенности судебной финансово-бухгалтерской экспертизы

Проведение анализа комплексного типа требует присутствия квалифицированных специалистов, которые обладают специальными знаниями в области учета и могут использовать различные инструменты оценки хозяйственной деятельности.

Помимо умения работать с методами математического и экономического анализа, эксперты должны обладать знаниями в области юридического права.

Любые действия компании в экономическом секторе неразрывно связаны с юридическими аспектами ведения деятельности, поэтому эксперт должен иметь опыт применения различных инструментов оценки для составления грамотного и подробного отчета.

Квалифицированные специалисты должны понимать все этапы документооборота, так как анализ проводится на разных уровнях, и в качестве основного объекта изучения выступают именно официальные документы и черновые бланки.

С каждым заказчиком команда экспертов работает в индивидуальном порядке, так как важно проанализировать все области экономической деятельности и найти ответы на поставленные вопросы. Если вам нужна качественная комплексная судебная финансово-бухгалтерская экспертиза, необходимо определить период, за который проводится анализ и поставить перед экспертами ряд конкретных вопросов.

Точный и детальный план работ является основой для быстрого и успешного анализа, поэтому любая экспертная оценка начинается с подробного обсуждения и консультирования.    

Больше информации на сайте https://euro-sudexpert.ru/

Финансово-экономическая экспертиза

Финансово кредитная экспертиза вопросы

Финансово-экономическая экспертиза относится к группе экономических экспертиз.

Данное исследование предназначено для анализа финансовой деятельности организаций и предприятий, определения состояния, в котором находится их финансовая сфера, выявления соответствия финансовых отношений организации требованиям специальных законодательных актов.

Кроме того, финансово-экономическая экспертиза также рассматривает финансовые взаимоотношения предприятия с государственным бюджетом, выполнения обязательств, включенных в подписанные договоры, контролирует операции с ценными бумагами, распределение прибылей, выплату дивидендов и так далее.

Объектом данного вида исследования, прежде всего, является документация организации (предприятия), которая содержит сведения о ее финансовой (кредитной) деятельности, то есть документы, иллюстрирующие направления движения финансов, финансовые источники, область затрат и результаты финансовой активности. К таким документам относятся:

  • Договоры, заключаемые организациями и предприятиями, а также приложения к ним.
  • Бухгалтерская накопительная документация – ведомости, мемориальные ордера, журналы-ордера, книга регистрации хозяйственных операций, прочие ведомости, собственно баланс организации и все приложения к таковому, в том числе отчет, содержащий данные о финансовых результатах деятельности организации и их последующем использовании.

Особенность отбора материалов, представляемых для проведения финансово-экономической экспертизы, заключается в том, что они должны содержать наиболее полные данные, комплексным и всесторонним образом характеризующие балансовые взаимосвязи движения средств по счетам.

В случае, если в наличии не имеется журналов-ордеров или главной книги, для проведения исследования могут быть представлены данные, полученные из надлежащим образом подобранных и обработанных первичных бухгалтерских документов.

Например, все имеющиеся платежные поручения группируются в хронологическом порядке, затем к ним прикладываются товарно-транспортные накладные, счета-фактуры и прочие документы, необходимые для отслеживания движения денежных потоков.

Банковские выписки должны находиться в строгом соответствии с регистрами учета и балансовыми данными банка.

Финансово-экономическая экспертиза в процессе анализа бухгалтерских счетов может выявить факты фальсификации первичных бухгалтерских документов. Однако для получения подобной информации необходимо получить наиболее полный комплект документов, отражающий все финансовые связи исследуемого предприятия.

Анализ финансовых результатов хозяйственной деятельности субъекта, подвергаемого экспертизе, рассматривает не процедуру формирования документации, а ее непосредственную финансовую сущность, которая оценивается с точки зрения категорий прибыли, рентабельности, себестоимости, структуры показателей и выявляемых в ней противоречий.

Задачи, решаемые в ходе производства финансово-экономической экспертизы

Специалисты, осуществляющие финансово-экономическую экспертизу, в ходе своей деятельности решают целый спектр диагностических задач, к которым относится:

  • Исследование состояния финансовой сферы организации (предприятия). Определение платежеспособности данного юридического лица.
  • Установление экономической обоснованности финансовых данных организации и соответствия их реальному положению вещей. Выявление фактов искажения информации о доходах и затратах предприятия.
  • Анализ движения денежных потоков предприятия (организации) с целью выявления отклонений, оказывающих влияние на балансовую прибыль и показателей, с нею связанных.
  • Выявление уровня обеспечения организации оборотными средствами, определение причин формирования кредиторской или дебиторской задолженности.
  • Установление отклонений соответствия между истинной себестоимостью производимых товаров (услуг) и изменением назначаемых на них цен. Выявление фактов искажения информации при формировании отчетов о прибыли предприятия (организации).
  • Выявление негативных отклонений при использовании и распределении прибыли, вызвавших необоснованное увеличение объема денежных средств, отведенных под распоряжение предприятием (организацией).
  • Исследование финансовых обстоятельств, в которых производилось снижение закупочных цен, повышение отгрузочных цен, а также наблюдались факты превышения верхнего показателя уровня рентабельности или получения организацией-монополистом сверхприбылей.
  • Исследование расчетных операций по образованию денежных фондов и распределению доходов предприятия (организации). Выявление фактов негативных отклонений (переплат или недоплат) по отдельным направлениям расходов или доходным статьям.

Правовые нормы, обусловливающие производство финансово-экономической экспертизы

Финансовая деятельность организации или предприятия, действующего на территории Российской Федерации, в обязательном порядке подчиняется положениям Налогового кодекса Российской Федерации, предусматривающего ответственность за сокрытие или занижение объема прибыли, внесенное в отчетную документацию предприятия.

Финансовая деятельность банков и кредитных организаций подчиняется Федеральному закону № 17-ФЗ в редакции от 3 февраля 1996 года, регламентирующему банковскую деятельность на территории Российской Федерации.

Вопросы, которые могут быть адресованы специалисту, осуществляющему финансово-экономическую экспертизу

  1. Достаточно ли обоснований имеет составленный исследуемый финансовый план предприятия (организации)? Составлен ли он с соблюдением всех предъявляемых требований?
  2. Выявлены ли в процессе производства экспертизы какие-либо нарушения требований, предъявляемых действующим нормативным законодательством,  к процедуре формирования цен на производимые товары (услуги)? Выявлены ли факты получения завышенного объема доходов?
  3. Соответствует ли финансовое состояние организации представленным ею отчетным данным? Какие именно экономические факторы повлекли за собой формирование неплатежеспособности организации?
  4. Выявлены ли в процессе проведения исследования факты фальсификации финансовых расчетов в области составления плана расхода и дохода – при расчете объема расходов на производство, в процессе формирования специализированных фондов (на модернизацию, ремонт основных средств) и так далее?
  5. Выявлены ли в процессе производства финансово-экономической экспертизы факты нарушений при осуществлении банковских расчетных или кредитных операций?
  6. Соответствуют ли финансовые операции, производящиеся на предприятии (в организации), требованиям действующего законодательства? К примеру, выполняют ли принятые на предприятии решения о процедуре распределения дивидендов между иностранными и российскими партнерами предписаниям соответствующих нормативных актов?
  7. Была ли предоставленная исследуемой организацией ссуда обоснована текущим финансовым состоянием? Какие финансовые источники позволили организации выдать эту ссуду?
  8. Позволяет ли анализ финансово-хозяйственной деятельности данной организации за искомый финансовый год утверждать, что формирование определенных фондов накопления и потребления было обоснованным?
  9. Выявлены ли факты нецелевого использования средств, изъятых из основной деятельности?
  10. Оправдано ли увеличение объема коммерческих затрат на продажу продукции, зафиксированных при составлении финансового плана расходов и доходов?
  11. Обосновано ли использование кредитных средств? Направлены ли эти средства по назначению?
  12. Каковы основания запроса руководства организации на использование основных (дополнительных) бюджетных дотаций?
  13. Верно ли соотношение произведенных предприятием затрат и указанной себестоимости продукции? Выявлены ли факты занижения объема получаемой предприятием прибыли?
  14. Соблюдаются ли сроки платежей предприятия по договорам (в государственный бюджет)? Выполнены ли данные платежи в полном объеме?

Согласно Постановлению Пленума Верховного Суда РоссийскойФедерации от 21 декабря 2010 г. N 28 “О судебнойэкспертизе по уголовным делам” экспертиза по уголовному делу может быть проведена либо государственнымэкспертным учреждением, либо некоммерческой организацией, созданной в соответствии с Гражданским кодексомРоссийской Федерации и Федеральным законом “О некоммерческих организациях”, осуществляющихсудебно-экспертную деятельность в соответствии с принятыми ими уставами.

Коммерческие организации и лаборатории, индивидуальные предприниматели, образовательные учреждения, а такженекоммерческие организации, для которых экспертная деятельность не является уставной, не имеют правопроводить экспертизу по уголовному делу. Экспертиза, подготовленная указанными организациями в рамкахуголовного процесса, может быть признана недопустимым доказательством, т.е. доказательством, полученным снарушением требований процессуального закона.

Недопустимые доказательства не могут использоваться в процессе доказывания, в том числе, исследоваться илиоглашаться в судебном заседании, и подлежат исключению из материалов уголовного дела.

Так как АНО “Судебный эксперт” является автономной некоммерческой организацией, а проведение судебныхэкспертиз является её основной уставной деятельностью (см. раздел “Документыорганизации”), то она имеет право проводить экспертизы в том числе и по уголовным делам.

Независимая экспертиза кредитного договора – Виды, этапы и др

Финансово кредитная экспертиза вопросы

Использование кредитных средств популярно как у представителей бизнеса, так и у рядовых граждан.

Несложная процедура получения займов создает обманчивое впечатление простоты выполнения всех договорных обязательств заемщиком.

На практике должники часто с удивлением обнаруживают обстоятельства, которым не придавали значения при подписании договора. Избежать неприятных неожиданностей позволит своевременно выполненная экспертиза кредитного договора.

Когда требуется экспертиза договора?

Экспертиза кредитного договора может потребоваться в ходе судебного рассмотрения споров, вытекающих из неисполнения или ненадлежащего исполнения сторонами условий сделки. Заинтересованная сторона самостоятельно находит квалифицированного эксперта или обращается к рекомендованному судом специалисту. Впрочем, выполнить проверку можно в любой момент без каких-либо особых предпосылок.

Заниматься проверкой документов могут сотрудники юридических компаний или адвокаты. Анализ осуществляется на основании по желанию и инициативе потенциальных заемщиков.

Особенности составления документов, регулирующих процесс кредитования:

  • Непонятный для рядовых граждан или предпринимателей текст с возможностью трактовки в пользу кредитора.
  • Наличие специфических терминов, не позволяющих достоверно оценить существующие риски.
  • Возможность наступления непредвиденных последствий после заключения сделки.

Пользуясь низким уровнем юридической осведомленности населения, представителей бизнеса, банки нередко формулируют условия договоров таким образом, что без помощи специалиста разобраться в них становится непросто. Лучшим решением в этом случае будет обращение за помощью к профессионалам.

Анализом документов обычно занимаются практикующие кредитные юристы.

Виды независимой экспертизы

В зависимости от целей различают несколько видов экспертизы. Выбрав правильный вариант проверки, удастся обнаружить ошибки и снизить сопутствующие риски. Заказчик может воспользоваться комплексным анализом либо сконцентрировать внимание на конкретных параметрах договора.

Основные виды экспертизы:

1

Позволяет проверять положения договора на соответствие действующему законодательству и интересам заемщика. Банки часто включают в типовые формы договоров невыгодные для клиентов, не соответствующие и прямо противоречащие закону условия.

Обнаружить спорные моменты неподготовленному человеку практически невозможно. Специалист должен обратить на них внимание заказчика в ходе юридической экспертизы, предложив доступные варианты изменения договора.

2

Позволяет в цифрах определить реальный объем обязательств заемщика. Профессионал оценивает соответствие процентных ставок, комиссий, сопутствующих платежей и возможных штрафных санкций в случае нарушения условий сделки. Своевременно выполненный анализ позволит избежать скрытых выплат и необоснованных требований финансового учреждения.

В идеале к специалистам нужно обратиться на ранних этапах кредитования до момента подписания документов. Проверка проекта договора позволит обезопасить заемщика, снизив риск непредвиденных расходов вследствие навязывания кредитором платных услуг и скрытых комиссий.

Процедура экспертной проверки договора

Анализ договора заключается в изучении его положений, оценке каждого пункта по отдельности и проверке их системной взаимосвязи друг с другом на предмет соответствия нормам законодательства. Эксперт делает выводы в зависимости от наличия или отсутствия нарушающих права заемщика условий.

Порядок проверки договора:

1. Инициирование экспертизы по просьбе заемщика.

2. Поиск и привлечение квалифицированного специалиста для выполнения анализа.

3. Осуществление экспертной оценки путем тщательного изучения текста документа.

4. Предоставление выводов и предложений на основании выполненного анализа.

В заключении отражаются рекомендации относительно подписания документа или отказа от кредитного продукта. Если положениями договора права не нарушаются и отвечают интересам клиента, эксперт даст рекомендации по выполнению условий сделки. Специалист также вправе предложить приемлемые варианты для изменения текста договора в целях создания максимально комфортных условий сотрудничества.

Расторжение проверенного договора

Проверку настоятельно рекомендуется осуществлять до подписания договора сторонами. Если необходимость в проведении экспертизы возникает после заключения сделки, с внесением изменений могут возникнуть трудности. Заемщик вправе настоять на расторжении договора, когда в ходе его исполнения по результатам проверки обнаруживаются условия, не соответствующие требованиям законодательства.

Эксперт, ссылаясь на полученные после анализа выводы, может предложить:

  • Устранение обнаруженных ошибок и пересмотр невыгодных условий сделки.
  • Расторжение договора по обоюдному согласию в рамках мировой договоренности.
  • Обращение в суд с ходатайством о пересмотре условий или расторжении соглашения.

Если обоюдного согласия достигнуть не удается, решение спорного вопроса подлежит передаче в суд. В этом случае экспертиза кредитного договора в Казани сыграет важную роль, поскольку на ее основании будет принято решение об удовлетворении или отклонении требований истца.

Заключение авторитетного эксперта можно использовать в качестве доказательства допущенных кредитором умышленных и непреднамеренных ошибок.

Заключение

Кредитный договор призван регулировать процесс выдачи, использования и возвращения заемных средств. В документе прописываются параметры соглашения, а также реквизиты, права и обязанности сторон. Своевременно выполненный анализ даст возможность заемщику избежать целого ряда проблем в процессе сотрудничества с кредитной организацией.

Если документ проверяется после подписания, ситуация существенно усложняется. Заинтересованная сторона вправе предложить оппоненту расторгнуть договор, ссылаясь на результат экспертизы.

Тем не менее зачастую вопрос прекращения сотрудничества с кредиторами приходится решать через суд.

В этом случае полученные после экспертизы выводы используются защитой истца для построения доказательной базы.

Кредитная экспертиза (Финансово-кредитная экспертиза)

Финансово кредитная экспертиза вопросы

Кредитная экспертиза или финансово-кредитная экспертиза – это относительно новый вид экономических экспертиз, при производстве которой разрешаются вопросы кредитоспособности и платежеспособности предприятий, кредитования организаций и индивидуальных предпринимателей либо физических лиц, вопросы предоставления займов и кредитов банками и кредитными организациями юридическим лицам, ипотечного кредитования физических лиц, и иные вопросы, требующие специальных познаний в области кредитования, ипотечных займов, экономики и финансов.

Судебная кредитная экспертиза широко применяется при рассмотрении гражданских дел в судах общей юрисдикции, арбитражных судах РФ, при ведении уголовных дел на стадии следствия, а также при рассмотрении уголовных дел непосредственно в суде.

Независимая кредитная экспертиза может применяться на этапах досудебного урегулирования конфликтов и споров. Кроем того, финансово-кредитная экспертиза по гражданско-правовым спорам может быть назначена нотариусом (в соответствии со ст.

103 Основ законодательства РФ о нотариате).

Проведение кредитной экспертизы, также, как и проведение иных финансово-экономических экспертиз, является одним из основных экспертных направлений деятельности нашего Центра.

Наш Центр проводит все виды финансово-кредитных экспертиз!

Процессуальные виды кредитной экспертизы:

Процессуально, финансово-кредитная экспертиза, может быть:

  • досудебная: проводится по запросу адвоката, физических и юридических лиц, с последующим составлением заключения специалиста (досудебная кредитная экспертиза; внесудебная кредитная экспертиза; независимая финансово-кредитная экспертиза);
  • судебная: проводится только на основании постановления следователя либо по определению суда, с оформлением заключение эксперта (судебная финансово-кредитная экспертиза; финансово-кредитная экспертиза для суда).

Также, как и иные финансово-экономические экспертизы, судебно-кредитная экспертиза, может быть: однородной (единоличная, первичная), дополнительной, повторной, комиссионной или комплексной кредитной экспертизой.

Стоимость финансово-кредитной экспертизы указана ниже

Вопросы финансово-кредитной экспертизы размещены в конце раздела

Объекты финансово-кредитной экспертизы:

  • кредитный договор и дополнения к нему
  • договор займа и дополнения к нему
  • договор товарного или коммерческого кредита и дополнения к ним
  • договор об ипотеке
  • закладная и дополнительные соглашения к ней
  • документы отражающие финансовое положение заемщика, его кредитоспособность и платежеспособность
  • банковские вклады и счета заемщика
  • финансовые документы кредитной организации
  • учредительные и организационные документы кредитной организации
  • первичные бухгалтерские документы заемщика
  • счета бухгалтерского учёта – «Внеоборотные активы»: счёт 01 – «Основные средства»; счёт 02 – «Амортизация основных средств»; счёт 03 – «Доходные вложения в материальные ценности»; счёт 04 – «Нематериальные активы», и другие счета
  • счета бухгалтерского учёта – «Производственные запасы»
  • счета бухгалтерского учёта – «Денежные средства»: счёт 50 – «Касса»; счёт 51 – «Расчетный счета»; счёт 52 – «Валютные счета»; счёт 53 – «Специальные счета в банках», и другие счета
  • счета бухгалтерского учёта – «Расчёты»: счёт 66 – «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; счёт 67 – «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», и другие счета
  • счета бухгалтерского учёта – «Капитал»
  • счета бухгалтерского учёта – «Финансовые результаты»
  • иные счета бухгалтерского учёта
  • договоры купли-продажи, аренды, соглашения
  • иные финансовые документы заемщика, содержащие его финансовые показатели и необходимые эксперту для ответов на вопросы финансово-кредитной экспертизы
  • материалы уголовных либо гражданских дел
  • ранее проведенные кредитные экспертизы

Задачи и цели финансово-кредитной экспертизы:

  • установление кредитоспособности заемщика
  • определение платежеспособности заемщика
  • анализ состояния финансовых показателей заемщика
  • установление обоснованности получения кредита или займа
  • установление обоснованности получения государственного целевого кредита
  • определение использования государственного целевого кредита не по прямому назначению
  • определение обоснованности получения льготных условий кредитования
  • установление правильности расчета процентов по кредиту или займу
  • установление правильности расчета процентов по ипотечному кредиту
  • установление соответствия кредитного договора нормам Гражданского кодекса РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
  • установление соответствия договора займа нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
  • установление соответствия договора об ипотеки нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
  • установление соответствия закладной нормам гражданского законодательства РФ
  • анализ бухгалтерских операций заемщика
  • установление мошеннических операций в сфере кредитования
  • установление нарушений условий кредитования банком или иной кредитной организацией
  • иные вопросы, касаемые преступлений в сфере кредитования в Российской Федерации
  • анализ объективности и научной обоснованности ранее проведенных кредитных экспертиз
  • рецензирование кредитных экспертиз

В каких случаях необходимо назначение финансово-кредитной экспертизы:

Финансово-кредитная экспертиза может быть проведена как в досудебном порядке, так и в рамках проведения следственных действий на этапе предварительного расследования, так и при рассмотрении дела в суде.

Кредитные экспертизы относятся к довольно редким экспертизам, но учитывая, что за последние годы значительно выросло кредитование как физических, так и юридических лиц, финансовые экспертизы кредитования встречаются все чаще и чаще.

В гражданских делах, наиболее часто встречается финансово-кредитная экспертиза ипотечного кредитования, а также, экспертиза кредитного договора при разрешении конфликтных ситуаций между двумя хозяйствующими субъектами РФ.

Кроме того, в последнее время, в гражданских спорах довольно часто применяется судебная экспертиза кредитной карты, когда банк или иная кредитная организация предоставляет заём физическому лицу в условиях кредитной карты.

При рассмотрении дел в арбитражных судах РФ, чаще всего встречается финансовая экспертиза кредитных договоров между банками и юридическими лицами. В уголовном судопроизводстве, судебная финансово-кредитная экспертиза нашла широкое применение при рассмотрении дел, связанных с совершением преступлений, предусмотренных ст. 176 (Незаконное получение кредита), 177 (Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) и ст. 159.1 (Мошенничество в сфере кредитования) Уголовного кодекса РФ.

Ходатайство о проведении и назначении кредитной экспертизы:

Ходатайство о назначении и проведении судебной кредитной офрмляется и заявляется в суде либо на слесдствии в соответствии с нормами процессуального права (УПК РФ, ГПК РФ, АПК РФ).

В ходатайстве нужно указать основания о назначении экспертизы, обстоятельства дела, вопросы для эксперта кредитной экспертизы, и 1-2 экспертных учреждения.

Ходатайствуя в суде о проведении судебной финансово-кредитной экспертизы в нашем Центре, Вы можете рассчитывать на высокий профессионализм наших экспертов, объективность и полноту экспертных исследований, и соответственно, на высокое качество выполненных судебных экспертиз.

Обратите внимание!Перед ходатайством о проведении и назначении судебной финансово-кредитной экспертизы, обратитесь к нам в центральный офис за Информационным письмом, где мы укажем сроки исполнения и цену кредитной экспертизы для суда.

Стоимость финансово-кредитной экспертизы:

 Срок производства финансово-кредитной экспертизы – от 15 суток!

Стоимость кредитных финансово-экономических экспертиз
(ориентировочная)

– однородная или единоличная кредитная экспертиза физического лица

– от 40 тыс. рублей

– однородная кредитная экспертиза юридического лица

– от 60 тыс. рублей

– комиссионная финансово-кредитная экспертиза (участие минимум двух экспертов)

– от 80 тыс. рублей

– комплексная финансово-кредитная экспертиза (с участием эксперта или группы экспертов иных специальностей)

– от 80 тыс. рублей

Обращаем Ваше внимание!
В зависимости от объема документов, количества вопросов и сложности экспертного случая – окончательная стоимость финансово-кредитной экспертизы может быть увеличена в несколько раз!

– рецензия финансово-кредитной экспертизы

– от 40 тыс. рублей

– консультация (устная, по телефону)

– бесплатно

– консультация (устная, в офисе)

– от 10 тыс. рублей

– консультация письменная

– от 20 тыс. рублей

– выезд эксперта/специалиста в суд (одно заседание, г. Москва)

– от 15 тыс. рублей

– выезд эксперта/специалиста в суд (одно заседание, Московская область)

– от 25 тыс. рублей

– выезд эксперта/специалиста в суд (одно заседание, Регионы)

договорная, но не менее 45 тыс. рублей (без учета транспортных расходов и расходов на проживание)

– составление вопросов для суда по кредитной экспертизе

– от 15 тыс. рублей

Стоимость судебно-кредитной экспертизы может значительно варьировать, но при этом цены на финансово-кредитные экспертизы в нашем Центре, как по г. Москве, так и по России в целом, значительно ниже, чем в других учреждениях.

Вопросы для финансово-кредитной экспертизы:

На разрешение финансово-кредитной экспертизы могут быть поставлены следующие вопросы:

1. Являлась ли организация «……» (название организации) кредитоспособной, на момент получения кредита, т.е. на …… (указать дату)?

2. Являлась ли организация «……» (название организации) платежеспособной, на момент погашения кредиторской задолженности, т.е. на …… (указать дату)?

3. Имелись ли основания для получения кредита ООО «……» (именование ООО), на льготных условиях?

4. Являлось ли обоснованным получение кредита ООО «……» (указать название ООО)?

5. Являлось ли обоснованным получение государственного целевого кредита автономной некоммерческой организацией «……» (название организации)?

6. Использованы ли были по целевому назначению денежные средства государственного целевого кредита?

7. Каким образом и на какие цели были израсходованы денежные средства государственного целевого кредита?

8. Правильно ли был произведен расчет процентов по кредитному договору от …… (указать дату)

9. Правильно ли был произведен расчет процентов по договору об ипотеки от …… (указать дату)?

10. Соответствует ли кредитный договор № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?

11. Соответствует ли договор займа № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?

12. Соответствует ли договор об ипотеки № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?

Вышеуказанные вопросы для кредитной экспертизы всегда можно корректировать исходя из обстоятельств дела и конкретного экспертного случая. При возникновении вопросов для эксперта финансово-кредитной экспертизы, вы можете обратиться за помощью специалистов нашего экспертного Центра.

Авторский текст! Копирование (полное или частичное)и использование без разрешения правообладателя(правообладатель – ООО “МЦСЭК”) запрещено!

О правах человека и предпринимательства
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: